焦点信息:招商证券被立案调查，创业板15个IPO项目中止审核

8月19日，创业板15家由招商证券担任保荐机构的IPO发行人同时中止审核。

招商证券（600999.SH）8月12日公告称，因其2014 年在开展上海飞乐股份有限公司（现中安科股份有限公司）独立财务顾问业务工作期间未勤勉尽责，涉嫌违法违规，中国证监会决定对公司立案。

受其影响，15家IPO发行人中止审核。比如，深圳壹连科技股份有限公司公告称，因发行人保荐人招商证券股份有限公司被中国证监会立案调查，根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》第六十四条的相关规定，发行人已处于中止审核状态。

(资料图片仅供参考)

根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》，IPO审核过程中出现7大情形，发行人、保荐人和证券服务机构应当及时告知交易所，交易所将中止发行上市审核，其中就包括发行人的保荐人或者签字保荐代表人、证券服务机构或者相关签字人员因首次公开发行并上市、上市公司发行证券、并购重组业务涉嫌违法违规，或者其他业务涉嫌违法违规且对市场有重大影响，正在被中国证监会立案调查，或者正在被司法机关侦查，尚未结案。

值得注意的是，在这15家发行人当中，甚至有3家发行人接连“踩雷”，连续两次因证券中介服务机构被立案调查而中止审核。

算上招商证券，据第一财经不完全统计，今年以来，已有8家证券中介服务机构被立案调查或遭监管处罚，包括1家资产评估机构（中水致远资产评估有限公司）、2家律师事务所（北京中银律师事务所、北京市金杜律师事务所）、4家保荐机构（江海证券、中德证券、平安证券、招商证券）、1家会计师事务所（信永中和会计师事务所），波及注册制下的百余个IPO项目。

证券公司、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券市场中介服务机构，被赋予上市公司“看门人”的角色，注册制进一步压实了中介机构的“看门人”责任，同时也加大了对违规行为的问责力度。

在创业板，由招商证券担任保荐人的公司共有37家，其中，13家已注册生效，9家终止（撤回）审核，15家处于中止审核状态。

在科创板，由招商证券担任保荐人的公司共有31家，其中，5家处于已问询状态，16家已注册生效，9家终止（撤回）审核，1家终止注册，不过，这5家处于已问询状态的发行人尚未中止审核。

除此以外，还有10家沪深主板、3家北交所IPO项目还在“路上”。

就在被立案调查的前几日，招商证券刚刚收到深圳证监局的警示函。

深圳证监局指出，招商证券在保荐业务中，个别项目对发行人的收入确认、核心技术、研发费用核算尽职调查不充分；债券承销业务中，个别项目对发行人的债务情况，对外担保情况，偿债能力，关联交易情况，重大仲裁、诉讼和其他重大事项及或有事项等尽职调查不充分；在资产证券化业务中，个别项目对原始权益人、托管人的资信水平等尽职调查不充分；尽职调查报告未包含对重要债务人进行尽职调查的情况；存续期管理对基础资产现金流监督检查不到位，未发现涉及基础资产现金流的重大事项并发布临时公告。

另外，今年内，招商证券还两度出现交易系统故障，并相继收到深圳证监局和证监会的“罚单”。

关键词： 立案调查 招商证券