焦点速读：年内7家证券中介机构被查或重罚，百余注册制IPO项目“踩雷”

7月29日当周，因中介服务机构被立案调查而导致的IPO企业大面积中止审核的情形再度出现。

据第一财经记者不完全统计：今年以来，已有6家证券中介服务机构被立案调查，1家遭监管重罚，百余个注册制IPO项目因此“踩雷”。

证券公司、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券市场中介服务机构，被赋予上市公司“看门人”的角色，注册制进一步了压实了中介机构的“看门人”责任，同时也加大了对违规行为的问责力度。

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又见“中止潮”

上周，科创板、创业板合计47家IPO排队企业被交易所集体中止其发行上市审核，其中，46家因其聘请的资产评估机构中水致远资产评估有限公司（下称“中水致远”）被中国证监会立案调查，根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》第六十四条、《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》第六十四条第一款第（二）项等相关规定，交易所中止其发行上市审核。

官网显示：中水致远是由中水资产评估有限公司与安徽致远资产评估有限公司合并而成，中水资产评估有限公司的前身——中水资产评估事务所，成立于1996年，1999年经改制变更为中水资产评估有限公司。

中水致远在北京市、安徽省合肥市设有业务总部，在四川省成都市设有四川分公司，在山西省太原市设有山西分公司，在海南省海口市设有海南分公司、山东省淄博市设有分公司、广东省广州市设有分公司。在辽宁省沈阳市、河南省郑州市、山东省潍坊市拥有成员机构。

中水致远在科创板共有59个项目，其中，15家处于中止审核状态，35家注册生效，1家终止注册，8家终止审核。

另外，广东思泉新材料股份有限公司因律师北京中银律师事务所（下称“中银律师事务所”）被中国证监会立案调查而被中止其发行上市审核。

中银律师事务所成立于1993年1月，总部设在北京，目前已在33个城市设有分支机构，现有律师和工作人员近3000名，其中合伙人超过500名，执业律师近2000名。

目前，中银律师事务所在科创板和创业板共有6个项目，其中，1家中止审核，4家终止审核，仅1家注册生效。

百余家IPO企业“踩雷”

据第一财经记者不完全统计：今年以来，已有7家证券中介服务机构被立案调查或遭监管处罚，包括1家资产评估机构（中水致远资产评估有限公司）、2家律师事务所（中银律师事务所、北京市金杜律师事务所）、3家保荐机构（江海证券、中德证券、平安证券）、1家会计师事务所（信永中和会计师事务所），波及注册制下的百余个IPO项目。

今年7月1日，哈投股份（600864.SH）发布公告称，子公司江海证券在担任欧比特发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的财务顾问时涉嫌未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，证监会决定对江海证券立案。

7月22日，创业板IPO企业高密银鹰新材料股份有限公司披露，因保荐人江海证券被中国证监会立案调查，而被深交所中止其发行上市审核。

此前6月24日，平安证券被暂停保荐机构资格。

与此同时，聘请平安证券作为保荐人的创业板IPO企业湖南华慧新能源股份有限公司，科创业IPO排队企业甬矽电子（宁波）股份有限公司、上海伟测半导体科技股份有限公司，西安新通药物研究股份有限公司等4家公司均被中止其发行上市审核。

平安证券在科创板、创业板共有13个项目，其中，4家中止审核、5家终止审核、4家注册生效。

另外，1月底，中德证券、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）、北京市金杜律师事务所被立案调查，创业板48家IPO企业、科创板12家IPO企业因此被集体中止审核。

在中止潮中，IPO企业或是等待相关中介机构接受调查并消除相关情形后重新恢复上市审核；或是直接更换中介机构。

关键词： 证券中介机构